| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |
| |
| | Raport bieżący nr | 14 | / | 2013 | |
| |
| | Data sporzÄ…dzenia: | 2013-05-13 | | | | | | | | | |
| | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | | | |
| | AMREST | |
| | Temat | | | | | | | | | | |
| | RB 14/2013 Uzupełnienie Raportu Rocznego za rok 2012 o informacje dotyczące składu osobowego oraz działania Komitetu Audytu | |
| | Podstawa prawna | | | | | | | | |
| | Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
| |
| | Treść raportu: | | | | | | | | | |
| | ZarzÄ…d AmRest Holdings SE ("AmRest", "SpóÅ‚ka") w ramach uzupeÅ‚nienia opublikowanego w dniu 19 marca 2013 roku Raportu Rocznego za rok obrotowy 2012 (RS 2012), przekazuje informacje dotyczÄ…ce skÅ‚adu osobowego oraz dziaÅ‚ania Komitetu Audytu.
SkÅ‚ad osobowy i zmiany, które w nim zaszÅ‚y w ciÄ…gu ostatniego roku obrotowego oraz opis dziaÅ‚ania Komitetu Audytu AmRest
W 2012 roku brak było zmian osobowych w Komitecie Audytu.
W 2012 roku w skład Komitetu Audytu AmRest wchodzili następujący członkowie Rady Nadzorczej:
- Raimondo Eggink
- Robert Feuer
- Per Steen Breimyr.
Na dzień publikacji niniejszego raportu powyższa lista odzwierciedla aktualny skład Komitetu Audytu AmRest.
Zadania Komitetu Audytu
Zadaniami Komitetu Audytu jest doradzanie Radzie Nadzorczej w kwestiach dotyczÄ…cych wÅ‚aÅ›ciwego wdrażania zasad sprawozdawczoÅ›ci budżetowej i finansowej oraz dziaÅ‚alnoÅ›ci audytu wewnÄ™trznego SpóÅ‚ki i jej Grupy KapitaÅ‚owej a także wspóÅ‚praca z biegÅ‚ymi rewidentami. Do zadaÅ„ Komitetu Audytu zalicza siÄ™ w szczególnoÅ›ci:
(A) monitorowanie pracy biegÅ‚ych rewidentów SpóÅ‚ki, a także udzielanie Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczÄ…cych wyboru i wynagrodzenia biegÅ‚ych rewidentów,
(B) omawianie (przed rozpoczÄ™ciem każdego badania rocznego sprawozdania finansowego) z biegÅ‚ymi rewidentami SpóÅ‚ki charakteru i zakresu badania oraz monitorowanie koordynacji prac miÄ™dzy biegÅ‚ymi rewidentami SpóÅ‚ki,
(C) przeglÄ…d okresowych oraz rocznych sprawozdaÅ„ finansowych SpóÅ‚ki (jednostkowych i skonsolidowanych) skupiajÄ…cy siÄ™ w szczególnoÅ›ci na:
- wszelkich zmianach zasad rachunkowości, norm i praktyk dotyczących prowadzenia ksiąg;
- gÅ‚ównych kwestii poddanych analizie;
- znaczących korektach wynikłych w trakcie badania;
- oświadczeniach o kontynuacji działalności;
- zgodności z obowiązującymi przepisami o rachunkowości;
(D) omawianie wszelkich problemów lub zastrzeżeÅ„, które mogÄ… wynikać z badania sprawozdaÅ„ finansowych,
(E) analiza listów biegÅ‚ych rewidentów do ZarzÄ…du SpóÅ‚ki, niezależnoÅ›ci i obiektywnoÅ›ci przeprowadzonego audytu oraz odpowiedzi ZarzÄ…du,
(F) opiniowanie rocznych i dÅ‚ugoterminowych planów finansowych,
(G) opiniowanie polityki odnoÅ›nie dywidendy, podziaÅ‚u zysku i emisji papierów wartoÅ›ciowych,
(H) przeglÄ…d systemów rachunkowoÅ›ci zarzÄ…dczej
(I) przeglÄ…d rocznego sprawozdania grupy kapitaÅ‚owej AmRest oraz systemu audytu wewnÄ™trznego, w tym kontroli procesów finansowych, operacyjnych, zarzÄ…dczych, kontroli w zakresie przestrzegania przepisów i oceny ryzyka,
(J) analiza raportów audytu wewnÄ™trznego oraz obserwacji wewnÄ™trznych analityków oraz odpowiedzi ZarzÄ…du na te obserwacje; sprawdzanie poziomu niezależnoÅ›ci audytorów wewnÄ™trznych i opiniowanie planów ZarzÄ…du dotyczÄ…cych zatrudniania i zwalniania szefa audytu wewnÄ™trznego,
(K) roczny przeglÄ…d harmonogramu prac audytu wewnÄ™trznego, koordynacja pracy wewnÄ™trznych i zewnÄ™trznych audytorów oraz inspekcja warunków pracy wewnÄ™trznych audytorów,
(L) wspóÅ‚praca z departamentami SpóÅ‚ki odpowiedzialnymi za audyt i kontrolÄ™, jak i okresowa ocena ich pracy,
(M) rozpatrywanie wszelkich innych kwestii zwiÄ…zanych z audytem SpóÅ‚ki, wytyczonych przez Komitet Audytu lub RadÄ™ NadzorczÄ…,
(N) informowanie Rady Nadzorczej o wszelkich istotnych kwestiach w zakresie działalności Komitetu Audytu.
| |
|
