| | KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD | |
| |
| | Raport bieżący nr | 25 | / | 2006 | |
| |
| | Data sporządzenia: | 2006-07-10 | | | | | | | | | |
| | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | | | |
| | 07NFI | |
| | Temat | | | | | | | | | | |
| | 25/2006 Ocena sytuacji Funduszu przez Rade Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego Dobrych praktyk w spółkach giełdowych | |
| | Podstawa prawna | | | | | | | | |
| | Inne uregulowania
| |
| | Treść raportu: | | | | | | | | | |
| | Zarząd Siódmego Narodowego Funduszu Inwestycyjnego im. Kazimierza Wielkiego S.A. ("Fundusz") przekazuje do publicznej wiadomości ocenę sytuacji Funduszu przez Radę Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego z Dobrych praktyk w spółkach giełdowych.
SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ SIÓDMEGO NARODOWEGO FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO IM. KAZIMIERZA WIELKIEGO SA ZA ROK OBRACHUNKOWY OD 1 STYCZNIA 2005 R. DO 31 GRUDNIA 2005 R.
Rada Nadzorcza Spółki pod firmą: "Siódmy Narodowy Fundusz Inwestycyjny im. Kazimierza Wielkiego S.A." (dalej jako Fundusz), działa na podstawie Ustawy z dnia 15.09.2000r Kodeks Spółek Handlowych (Dz. U. nr 94 poz. 1037 z późn. zm.), Ustawy o funduszach z dnia 30.04.1993r o narodowych funduszach inwestycyjnych i ich prywatyzacji (Dz. U. 44.202 z późn. zm.), Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej.
Skład Rady Nadzorczej na 31 grudnia 2005 roku przedstawiał się następująco:
Przewodniczący: Alicja Staromłyńska
Członkowie: Anar Hassam - Michon
Zenon Komar
Jerzy Wódz
Krzysztof Zmijewski
Działalność Rady Nadzorczej
W okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza odbywała wszystkie swoje posiedzenia w Warszawie.
Przedmiotem obrad Rady Nadzorczej w 2005 roku były w szczególności następujące kwestie:
• wyrażenie opinii w sprawie nabycia akcji własnych Funduszu
• bieżąca ocena sytuacji finansowej i prawnej Funduszu;
• sytuacja ekonomiczno-finansowa spółek wchodzących w skład portfela Funduszu;
• działalność inwestycyjna Funduszu.
Rada Nadzorcza dokonywała na bieżąco oceny osiąganych przez Fundusz wyników finansowych oraz pracy w zakresie kierowania spółką. Tym samym, wypełniając obowiązek wynikający z art. 24 Statutu, Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA we wszystkich dziedzinach jego funkcjonowania.
Rada Nadzorcza stwierdza, że współpraca z Zarządem Funduszu układała się prawidłowo i pozytywnie ocenia działalność Zarządu. Zarząd w sposób terminowy i wyczerpujący udzielał Radzie wszelkich informacji i wyjaśnień, o jakie się ona zwracała. Dodatkowo Zarząd zapewnił środki techniczne i organizacyjne zapewniające Radzie Nadzorczej prawidłowe wykonywanie jej zadań, terminowo wywiązywał się z obowiązków sprawozdawczych, które były sporządzane w sposób rzetelny i kompletny.
Sprawozdanie Rady Nadzorczej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA. z wyników oceny sprawozdania finansowego Funduszu za rok obrotowy 2005, sprawozdania Zarządu z działalności Funduszu w 2005 r. oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2005.
Na podstawie Art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art. 24.2 lit. a, b, c, d Statutu Funduszu - Rada Nadzorcza dokonała analizy sporządzonego przez Zarząd i zbadanego przez biegłego rewidenta sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. składającego się z :
wprowadzenia do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2005 roku
bilansu Funduszu sporządzonego na dzień 31.12.2005 roku;
rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku;
zestawienia zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy 2005;
rachunku z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku;
zestawienia portfela inwestycyjnego na dzień 31 grudnia 2005 roku;
dodatkowych informacji i not objaśniających do sprawozdania finansowego.
Rada Nadzorcza zapoznała się ponadto z raportem i opinią firmy PKF Consult Sp. z o.o. (wcześniej pod nazwą "A&E CONSULT Sp. z o.o.") podpisanymi przez biegłego rewidenta Beatę Szymańską, która potwierdziła, iż sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach:
a) zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, w w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach – stosowanie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, z uwzględnieniem przepisów zawartych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
b) jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Fundusz przepisami prawa i Statutem;
c) przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Funduszu na dzień 31 grudnia 2005 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r.
Zgodnie z przedstawionym przez Fundusz sprawozdaniem finansowym oraz raportem i opinią biegłego rewidenta:
1. Bilans na 31 grudnia 2005 r. wykazuje aktywa netto w kwocie 53.045 tys. zł
2. Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. wykazuje zysk netto w kwocie 25.406 tys. zł.
Pozostałe istotne pozycje rachunku zysków i strat:
a) przychody z inwestycji w wysokości 11.721 tys. zł;
b) pozostałe przychody operacyjne w wysokości 138 tys. Zł;
c) koszty operacyjne w wysokości 4.305 tys. zł;
d) pozostałe koszty operacyjne w wysokości 183 tys. zł;
e) zyski z inwestycji w kwocie 18.037 tys. zł;
3. Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych.
Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę 2.531 tys. zł i wykazuje stan środków pieniężnych na koniec roku w wysokości 35 442 tys.zł.
4. Zestawienie portfela inwestycyjnego
Na koniec 2005 roku struktura portfela inwestycyjnego przedstawiała się następująco:
w tys. zł. w %
4 spółki zależne 15 809 48,41%
44 spółek mniejszościowych 0 0,00%
pozostałe udziały nienotowane 1 0,00%
nienotowane dłużne papiery wartościowe 16 848 51,59%
Razem wartość bilansowa: 32 658 100%
5. Sprzedaż spółek i przychody z tytułu likwidacji.
W 2005 roku z tytułu sprzedaży oraz likwidacji spółek Fundusz osiągnął wpływy w wysokości 20 279 tys. złotych.
W 2005 roku sprzedano akcje 4 spółek mniejszościowych, oraz dokonano wykreślenia z rejestru 9 spółek mniejszościowych, realizując zysk netto w wysokości 363 tys. zł.
6. Zakup akcji własnych
W listopadzie 2005 roku Fundusz nabył w transakcji pakietowej od Spółki zależnej Dekato Sp. z o.o. 1 573 000 akcji własnych w celu umorzenia. Cena nabycia wynosiła 3,71 zł za każdą nabytą akcję. Podatek dochodowy od zakupu akcji własnych w celu umorzenia został odprowadzony przez płatnika (Fundusz) w imieniu podatnika (Dekato Sp. z o.o.) w kwocie 555 tys. zł.
7. Inwestycje
Nadwyżkę środków pieniężnych lokowano w lokaty bankowe oraz dłużne papiery wartościowe.
8.Informacja dodatkowa
Należności Funduszu na koniec grudnia 2005 roku wynosiły 1.002 tys. zł. Zobowiązania Funduszu na koniec grudnia 2005 roku wynosiły 173 tys. zł.
9. Sprawozdanie Zarządu z działalności Funduszu
Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Funduszu w 2005 roku. W ocenie Rady Sprawozdanie to w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Fundusz działalności w 2005 roku.
10. Wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2005 oraz pokrycia straty z lat ubiegłych.
Rada Nadzorcza przychyla się do wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku netto w wysokości 25 406 562,11 zł za rok obrotowy 2005 oraz pokrycia straty z lat ubiegłych w wysokości 9 780 819,70 następujący sposób:
a) zysk za 2005 rok w wysokości 25 406 562,11 zł (słownie: dwadzieścia pięć milionów czterysta sześć tysięcy pięćset sześćdziesiąt dwa złote 11/100) złotych, w następujący sposób :
• kwotę 25 406 562,11 zł (słownie: dwadzieścia pięć milionów czterysta sześć tysięcy pięćset sześćdziesiąt dwa złote 11/100) złotych na zwiększenie kapitału zapasowego
b) stratę z lat ubiegłych w wysokości 9 780 819,70 zł (słownie: dziewięć milionów siedemset osiemdziesiąt tysięcy osiemset dziewiętnaście zł 70/100) pokryć z kapitału zapasowego.
11. Podsumowanie
W wyniku przeprowadzonej oceny sprawozdania finansowego Funduszu za 2005 rok, Sprawozdania z działalności Funduszu w 2005 roku, sprawozdania Zarządu oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku, mając na uwadze raport i opinię biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza ocenia, że:
1. sprawozdanie finansowe zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami,
2. badane dokumenty prawidłowo odzwierciedlają wynik finansowy Funduszu na 31 grudnia 2005 r.,
3. opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdań Funduszu za rok 2005 jest opinią bez zastrzeżeń i w pełni potwierdza rzetelność i prawidłowość sprawozdań Funduszu.
4. Zarząd w sposób zgodny z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie podziału zysku netto Funduszu za rok 2005,
5. sprawozdanie z działalności Funduszu jak i Zarządu prawidłowo oddaje zakres prowadzonej działalności przez Fundusz w 2005 roku.
Rada Nadzorcza Siódmego Narodowego Funduszu Inwestycyjnego im. Kazimierza Wielkiego S.A. pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r., sprawozdanie z działalności Funduszu w 2005 roku oraz wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku netto, rekomendując Walnemu Zgromadzeniu przyjęcie ich w wersji zaproponowanej przez Zarząd.
Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Funduszu udzielenie członkom Zarządu absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2005. Rada Nadzorcza stwierdza również, iż Zarząd pełnił swoje funkcje w 2005 r. w sposób zgodny z prawem i wnosi o udzielenie absolutorium z wykonania obowiązków.
| |
|
