| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |
| |
| | | Raport bieżący nr | 2 | / | 2012 | | | |
| | Data sporzÄ…dzenia: | 2012-01-11 | | | | | | | | |
| | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | |
| | CEZ, a.s. | |
| | Temat | | | | | | | | | | |
| | Audyt wewnętrzny skontrolował zlecenia firmy Škoda Plzeň | |
| | Podstawa prawna | | | | | | | |
| | Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
| |
| | Treść raportu: | | | | | | | | | |
| | Stosunki ÄŒEZ ze Å koda Power byÅ‚y nastawione w standardowy i ogólnie przyjÄ™ty formalny sposób, Å‚Ä…cznie z penalizacjÄ… umownÄ…. Audyt nie wykazaÅ‚ w dokumentacji stosunków ze Å koda Power żadnych elementów nieformalnych powiÄ…zaÅ„, które wskazywaÅ‚yby na niepoprawne, nieetyczne, lub korypcyjne postÄ™powanie.
Stosunki spóÅ‚ki/Grupy ÄŒEZ ze Å koda Power audyt wewnÄ™trzny kontrolowaÅ‚ na podstawie zlecenia zarzÄ…du z poÅ‚owy października 2011. Sprawozdanie koÅ„cowe przekazaÅ‚ zarzÄ…dowi ÄŒEZ a nastÄ™pnie przygotowaÅ‚ w formie prezentacji w celu poinformowania wiÄ™kszoÅ›ciowego udziaÅ‚owca, z inicjatywy którego audyt zrealizowano, oraz wszystkich pozostaÅ‚ych akcjonariuszy.
Zakres stosunków ÄŒEZ ze Å koda Power wynika z ważnego historycznego powiÄ…zania z dostawcÄ… niemal wszystkich agregatów turbinowych eksploatowanych w elektrowniach ÄŒEZ (wszystkie turbiny o mocy 100 MW i wyższej, z wyjÄ…tkiem EPR II). Z punktu widzenia charakteru chodzi jednak o standardowe stosunki handlowe, o parametrach podobnych, jak w przypadku innych dostawców ÄŒEZ (Å‚Ä…cznie z zastosowaniem kar umownych).
Z dokumentów wynika wzajemny wzrost wartoÅ›ci zamówieÅ„ Å koda Power po 2004 roku, który jednak caÅ‚kowicie mieÅ›ci siÄ™ w kontekÅ›cie caÅ‚kowitych wydatków inwestycyjnych Grupy ÄŒEZ. Decyzja spóÅ‚ki ÄŒEZ, która doprowadziÅ‚a do takiego wzrostu (na przykÅ‚ad projekty odnowy eletrowni na wÄ™giel brunatny, czy też eksternistycznego utrzymania kompleksów logistycznych elektrowni) byÅ‚a motywowana powodami biznesowymi zgodnymi ze strategiÄ… ÄŒEZ.
Audyt wewnÄ™trzny obejmowaÅ‚ wybranych jako próbkÄ™ 39 kontraktów, które Å koda Power od 2004 roku zawarÅ‚a z ÄŒEZ lub Å P Invest, pokrywajÄ…cych ponad 95% do tej pory fakturowanych kwot.
Aktualna wartość kontraktów z tej próbki wynosi 26,4 mld CZK, w tym 15,4 mld CZK już zostaÅ‚o wyfakturowanych i zapÅ‚aconych przez spóÅ‚ki Grupy ÄŒEZ.
Wyniki audytu:
Decyzje o kluczowych zamówieniach, w których braÅ‚a udziaÅ‚ spóÅ‚ka Power, byÅ‚y motywowane powodami biznesowymi zgodnie z zatwierdzonÄ… strategiÄ… Grupy ÄŒEZ.
Stosunki ze Å koda Power byÅ‚y nastawione w standardowy i ogólnie przyjÄ™ty sposób, Å‚Ä…cznie z karami umownymi.
Nie stwierdzono nieformalnych powiÄ…zaÅ„, które mogÅ‚yby być niepoprawne, nieetyczne, ewentualnie mogÅ‚yby być postrzegane jako prokorupcyjne.
Procedury postÄ™powania pracowników Grupy ÄŒEZ w ramach zamówieÅ„ byÅ‚y nastawione i dostatecznie opisane w dokumentacji systemu zarzÄ…dzania zgodnie z ogólnie obowiÄ…zujÄ…cÄ… legislatywÄ….
Wybór dostawców przebiegaÅ‚ w praktyce bez znaczÄ…cych odchyÅ‚ek od dokumentacji systemu zarzÄ…dzania/procedur zgodnych z przepisami prawnymi.
Brak daty na niektórych dokumentach (przeważnie wewnÄ™trzne akty podejmowania decyzji ÄŒEZ, a. s. lub Å P Invest, s.r.o) obniża ich wiarygodność.
SpóÅ‚ka ÄŒEZ nie udzieliÅ‚a spóÅ‚ce Å koda Power żadnego kredytu.
| |
|
