| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |
| |
| | Raport bieżący nr | 11 | / | 2009 | |
| |
| | Data sporzÄ…dzenia: | 2009-02-03 | | | | | | | | | |
| | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | | | |
| | ENERGOPOL | |
| | Temat | | | | | | | | | | |
| | Wycena opcji walutowych na dzień 30.01.2009 roku | |
| | Podstawa prawna | | | | | | | | |
| | Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
| |
| | Treść raportu: | | | | | | | | | |
| |
W nawiÄ…zaniu do raportu bieżącego nr 35/2008 z dnia 17.12.2008 roku SpóÅ‚ka informuje, iż w wyniku rozliczenia części transakcji zabezpieczajÄ…cych ryzyko walutowe, Å‚Ä…czna ujemna wycena otwartych transakcji zabezpieczajÄ…cych ryzyko walutowe na dzieÅ„ 30.01.2009 roku wyniosÅ‚a (-) 3 214 537,76 PLN.
SpóÅ‚ka na bieżąco dokonuje rozliczeÅ„ posiadanych w Banku Millennium transakcji zabezpieczajÄ…cych, zgodnie z terminami ich rozliczania. W zwiÄ…zku z przesuniÄ™ciami harmonogramów i terminów realizacji zabezpieczonych kontraktów budowlanych, transakcje te sÄ… rozliczane częściowo przez podstawienie waluty otrzymywanej w ramach wynagrodzenia z zabezpieczonych kontraktów budowlanych, a w pozostaÅ‚ej części poprzez rozliczenie różnicy pomiÄ™dzy kursami z dnia rozliczenia i kursami zabezpieczonymi. W miejsce tej części transakcji zabezpieczajÄ…cych, dla której, ze wzglÄ™du na przesuniÄ™cie wpÅ‚ywów walutowych z zabezpieczonych kontraktów budowlanych nastÄ™puje ich rozliczenie przez różnicÄ™ kursów, SpóÅ‚ka otwiera nowe transakcje typu forward na sprzedaż waluty, dopasowujÄ…c je do aktualnego harmonogramu przewidywanych wpÅ‚ywów Å›rodków walutowych z realizacji zabezpieczonych kontraktów budowlanych. Taki sposób dziaÅ‚ania umożliwia utrzymywanie wÅ‚aÅ›ciwego poziomu zabezpieczenia ryzyka walutowego wynikajÄ…cego z zabezpieczonych kontraktów budowlanych. Aktualnie transakcje te otwierane sÄ… w PKO Banku Polskim S.A., w ramach posiadanego przez SpóÅ‚kÄ™ limitu skarbowego.
Posiadane przez SpóÅ‚kÄ™ instrumenty pochodne wyceniane sÄ… na koniec każdego okresu sprawozdawczego wedÅ‚ug wartoÅ›ci godziwej, a skutki okresowej wyceny (przeszacowania) instrumentów pochodnych zaliczane sÄ… odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu , w którym nastÄ…piÅ‚o przeszacowanie.
| |
|
