| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |
| |
| | Raport bieżący nr | 24 | / | 2009 | |
| |
| | Data sporządzenia: | 2009-04-30 | | | | | | | | | |
| | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | | | |
| | DGA | |
| | Temat | | | | | | | | | | |
| | Ocena sytuacji Spółki przygotowanej przez Radę Nadzorczą | |
| | Podstawa prawna | | | | | | | | |
| | Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
| |
| | Treść raportu: | | | | | | | | | |
| | Zarząd Spółki Doradztwo Gospodarcze DGA S.A. . uprzejmie informuje, że Rada Nadzorcza w oparciu o zasadę nr 18 III ustęp 1 punkt 1 ładu korporacyjnego, wynikającą z dokumentu ""Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW" dokonała oceny sytuacji Spółki.
Niniejszym podajemy treść powyższej oceny:
§ 1
I. Ocena działalności Spółki
Piąty rok obecności Doradztwa Gospodarczego DGA S.A. na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. był trudnym rokiem dla Spółki.
Spółka zanotowała stratę w wysokości 5.849 tys. zł. Była ona spowodowana przez wiele czynników do których możemy zaliczyć: zbyt mały poziom przychodów w stosunku do poziomu kosztów stałych, opóźniające się procesy uruchamiania kolejnych programów finansowanych ze środków unijnych, spadek zamówień na produkty związane ze standaryzacją, bezpieczeństwem informacji i usług IT. Zarząd podjął w kwestii szereg decyzji, mających na celu szybkie i efektywne dostosowanie kosztów do zmniejszających się przychodów.
Pozytywnie oceniamy powrót DGA do projektów prywatyzacyjnych oraz pozyskanie dwóch ważnych projektów współfinansowanych ze środków unijnych: Siec szerokopasmowa Polski Wschodniej i Fascynacje zaklęte w nauce i biznesie.
Rok 2008 to także okres w którym Spółka realizowała procesy akwizycyjne związane z alokacją kapitału pozyskanego z publicznej emisji akcji. Rozpoczęto finalizację rozmów w sprawie powołania podmiotu zajmującego się windykacją należności, podpisano list intencyjny w sprawie powołania firmy odpowiedzialnej za zarządzania alternatywnymi źródłami energii.
Jednym z kluczowych działań Zarządu w 2008r., było wdrożenie i przeprowadzenie Programu skupu akcji własnych w celu umorzenia. Uruchomienie tego przedsięwzięcia było podyktowane sytuacją na rynku kapitałowym i skrajnym niedowartościowaniem akcji DGA. Proces skupu miał na celu podniesienie wartości rynkowej akcji.
Reasumując, w naszej ocenie Spółka posiada potencjał, doświadczenie i pozycję gwarantującą dalsze zwiększanie swojej konkurencyjności oraz osiąganie dobrych wyników w kolejnych latach. Pozytywnie odnosimy się do działań Zarządu mających na celu kontynuację planu naprawczego, mającego na celu obniżenie kosztów stałych oraz dalszy rozwój poprzez planowane akwizycje firm.
§ 2
II. Ocena systemu kontroli wewnętrznej oraz systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki
Jednym z podstawowych elementów kontroli procesu sporządzania i poprawności publikowanych sprawozdań finansowych jest weryfikacja sprawozdań finansowych przez niezależnego audytora zewnętrznego. Audytor posiada pozytywną rekomendację do przeprowadzania rewizji sprawozdań finansowych od Komitetu Audytu i Rady Nadzorczej Spółki.
Dodatkowym elementem kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem jest wewnętrzna kontrola sprawowana przez Audytora Wewnętrznego. Audytor Wewnętrzny okresowo ocenia jakość systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. Na początku 2008 roku Komitet Audytu zatwierdził Kodeks etyki audytora wewnętrznego oraz kartę audytu wewnętrznego w Spółce Doradztwo Gospodarcze DGA S.A.
§ 3
III. Ocena sprawozdania finansowego za 2008 r.
Rada Nadzorcza, biorąc pod uwagę uchwałę Komitetu Audytu z dnia 29 kwietnia 2009 r. dokonała oceny jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej Doradztwa Gospodarczego DGA S.A. za 2008 r. Sprawozdania te zostały zbadane zgodnie z obowiązującymi przepisami przez niezależnego biegłego rewidenta Misters Audytor Sp. z o.o., który wydał o sprawozdaniach opinię pozytywną.
Rada zapoznała się z opinią i raportem uzupełniającym opinię rewidenta dotyczącą zarówno jednostkowego, jak i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki Doradztwo Gospodarcze DGA S.A. sporządzonego na formularzach raportów rocznych R 2008 i RS 2008 i uznaje, że sprawozdania zostały sporządzone rzetelnie i zgodnie z obowiązującymi przepisami, a zawarte w nich informacje w pełni odzwierciedlają sytuację majątkową, finansową oraz działalność Spółki w roku 2008.
§ 4
Uchwała została podjęta jednogłośnie przez obecnych Członków Rady Nadzorczej."
| |
|
