| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |
| |
| | Raport bieżący nr | 3 | / | 2009 | |
| |
| | Data sporządzenia: | 2009-02-06 | | | | | | | | | |
| | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | | | |
| | RAFAMET | |
| | Temat | | | | | | | | | | |
| | Informacja dotycząca strukturyzacji zabezpieczających instrumentów finansowych. | |
| | Podstawa prawna | | | | | | | | |
| | Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
| |
| | Treść raportu: | | | | | | | | | |
| | Zarząd RAFAMET S.A. informuje, że Spółka w ramach umowy ramowej nr 7/CBK/2006 z dnia 21.12.2006 r. z Kredyt Bank S.A. w Warszawie, w dniu 05.02.2009 r. dokonała strukturyzacji kolejnej transakcji zabezpieczającej kontraktowe przepływy gotówkowe firmy, przypadającej do rozliczenia ostatniego dnia lutego 2009 r. Powyższe transakcje zabezpieczające zostały opisane szczegółowo w raporcie bieżącym nr 44/08 z dnia 23.07.2008 r., a o zamiarze ich strukturyzacji Emitent informował w skonsolidowanym rozszerzonym raporcie kwartalnym za III kw. 2008 r.
W okresie od listopada 2008 r. do lutego 2009 r. Spółka dokonała strukturyzacji kilku transakcji zabezpieczających, poprzez ich bezkosztowe rozwiązanie i zawarcie nowych umów, na podstawie których Spółka jest zobowiązana do odsprzedaży łącznie kwoty 2.900.000 EUR (tj. 9.703.000 PLN). Łączna wartość transakcji zabezpieczających przekroczyła wartość 10% kapitałów własnych Emitenta, po strukturyzacji transakcji dokonanej w dniu 05.02.2009 r. Powyższe transakcje zabezpieczające będą realizowane w okresie od listopada 2009 r. do września 2010 r.
Transakcją o najwyższej wartości jest transakcja zawarta w dniu 16.01.2009 r., zobowiązująca Emitenta do odsprzedaży kwoty 800.000 EUR po kursie 3,30 w dniu 29.01.2010 r.
Jednocześnie Spółka informuje, że wszystkie otwarte transakcje zabezpieczające dotyczą kwoty 13.200.000 EUR, co stanowi około 50% posiadanych i realizowanych kontraktów w tej walucie.
Szczegółowa informacja zawierająca ujemną wycenę finansowych instrumentów zabezpieczających zostanie przedstawiona w skonsolidowanym rozszerzonym raporcie za IV kw. 2008 r.
W związku ze strukturyzacją finansowych instrumentów zabezpieczających, mających charakter transakcji typu ratio forward, ich wycena – zgodnie ze stosowanymi przez Spółkę zasadami rachunkowości zabezpieczeń, opisanymi przez MSR 39 – będzie odnoszona poprzez koszty finansowe na wynik finansowy Spółki. Ujemna wycena pozycji odnoszonych na wynik finansowy Emitenta będzie częściowo kompensowana poprzez przeszacowanie stanu należności eksportowych, dokonujące się w związku z deprecjacją złotego.
Jako kryterium uznania umowy za znaczącą, przyjęto wartość kapitałów własnych RAFAMET S.A. na dzień 30 września 2008 r.
Podstawa prawna: § 5 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2005 r. Nr 209, poz. 1744).
Podstawa prawna:
Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe.
| |
|
